Thuế ở Canada: Làm thế nào để tính toán chúng một cách chính xác?
Đặc điểm của thuế liên bang và thuế tỉnh cùng các ví dụ tính toán.
Hệ thống thuế ở Canada dựa trên thang lũy tiến, nghĩa là thuế suất tăng theo thu nhập của người nộp thuế. Hệ thống này áp dụng cho cả thuế liên bang và thuế tỉnh. Điều quan trọng cần hiểu là lương ở Canada được báo giá trước thuế, và thuế được tính dựa trên tổng thu nhập hàng năm.
Đối với cư dân và người nhập cư ở Canada, hiểu về hệ thống thuế là một khía cạnh quan trọng trong kế hoạch tài chính. Trong bài viết này, chúng ta sẽ xem xét các đặc điểm chính của hệ thống thuế, sự khác biệt giữa các loại thuế tỉnh, và đưa ra ví dụ về cách tính thuế ở các mức thu nhập khác nhau.
Cấu trúc của Hệ thống Thuế Canada
Hệ thống thuế Canada được chia thành hai cấp chính:
- Thuế liên bang giống nhau cho tất cả công dân và cư dân, bất kể tỉnh cư trú.
- Thuế tỉnh thay đổi tùy theo vùng cư trú. Một số tỉnh, như Alberta, nổi tiếng với mức thuế thấp, trong khi ở Quebec, gánh nặng thuế có thể cao hơn đáng kể.
Thuế Liên Bang
Thuế thu nhập cá nhân liên bang ở Canada dựa trên thang lũy tiến áp dụng các mức thuế suất khác nhau cho các khoảng thu nhập khác nhau. Ví dụ về thuế suất liên bang cho năm 2024:
- 15% cho 55.867 đô la đầu tiên của thu nhập;
- 20,5% cho thu nhập từ 55.867 đến 111.733 đô la;
- 26% cho thu nhập từ 111.733 đến 173.205 đô la;
- 29% cho thu nhập từ 173.205 đến 246.752 đô la;
- 33% cho bất kỳ thu nhập nào trên 246.752 đô la.
Thang lũy tiến này được thiết kế để phân phối thu nhập công bằng và hỗ trợ hệ thống an sinh xã hội của đất nước.
Thuế Tỉnh
Thuế tỉnh ở Canada thay đổi theo từng vùng và cũng có thang lũy tiến. Ví dụ:
- Alberta nổi tiếng với mức thuế thấp. Thu nhập đến 148.269 đô la bị đánh thuế 10%. Các mức thu nhập cao hơn bị đánh thuế theo tỷ lệ lũy tiến, nhưng mức tối đa không vượt quá 15%.
- British Columbia sử dụng hệ thống phức tạp hơn. Thu nhập đến 47.937 đô la bị đánh thuế 5,06%. Khoảng thu nhập tiếp theo từ 47.937 đến 95.875 đô la bị đánh thuế 7,7%, và mức tối đa cho thu nhập trên 252.752 đô la đạt 20,5%.
Thuế hiện hành cho tất cả các tỉnh có thể được kiểm tra trên trang web chính thức của chính phủ Canada.
Ví dụ Tính Thuế
Giả sử thu nhập hàng năm của bạn là 60.000 đô la. Đây là cách tính thuế liên bang:
- Đối với 55.867 đô la đầu tiên, thuế sẽ là 15%, tức là 8.380,05 đô la.
- Đối với 4.133 đô la còn lại, áp dụng mức 20,5%, tức là 847,26 đô la.
Như vậy, tổng thuế liên bang sẽ là 9.227,31 đô la.
Bây giờ hãy thêm thuế tỉnh. Nếu bạn sống ở Alberta, mức thuế cho thu nhập đến 148.269 đô la là 10%. Vì vậy, thuế cho thu nhập 60.000 đô la của bạn sẽ là 6.000 đô la.
Tổng cộng, thuế liên bang và tỉnh sẽ là: 9.227,31 cộng 6.000 = 15.227,31 đô la.
Thu nhập ròng sau thuế sẽ là: 60.000 — 15.227,31 = 44.772,69 đô la.
Thuế ở Mức Lương Tối Thiểu
Lương tối thiểu ở Canada thay đổi theo từng tỉnh. Năm 2024, lương tối thiểu ở các tỉnh sau là:
- Alberta: 15 đô la mỗi giờ;
- Ontario: 16,55 đô la mỗi giờ (17,20 đô la từ ngày 1 tháng 10 năm 2024);
- Quebec: 15,75 đô la mỗi giờ;
- Manitoba: 15,30 đô la mỗi giờ (15,80 đô la từ ngày 1 tháng 10 năm 2024);
- Nova Scotia: 15,20 đô la;
- New Brunswick: 15,30 đô la;
- Newfoundland và Labrador: 15,60 đô la;
- Prince Edward Island: 15,40 đô la (16,00 đô la từ ngày 1 tháng 10 năm 2024);
- Yukon: 17,59 đô la;
- British Columbia: 17,40 đô la;
- Saskatchewan: 14,00 đô la (15,00 đô la từ ngày 1 tháng 10 năm 2024).
Giả sử một người làm việc 40 giờ một tuần với mức lương tối thiểu 16,55 đô la mỗi giờ. Thu nhập hàng năm sẽ khoảng 34.424 đô la.
Ở Ontario, gánh nặng thuế với thu nhập như vậy sẽ khoảng 20,05%, bao gồm cả thuế liên bang và tỉnh. Như vậy, sau khi trừ thuế, thu nhập ròng sẽ khoảng 27.522 đô la.
Lợi Ích và Tín Dụng Thuế
Ngoài thuế suất lũy tiến, Canada còn có nhiều khoản khấu trừ và tín dụng thuế cho phép người nộp thuế giảm cơ sở tính thuế. Các chương trình này nhằm giảm tổng số thuế phải nộp và hỗ trợ một số nhóm công dân. Bao gồm:
- Tín dụng thuế thể dục cho trẻ em: cho phép khấu trừ một số tiền nhất định từ thu nhập chịu thuế nếu trẻ em tham gia các hoạt động thể thao hoặc thể chất.
- Tín dụng và khấu trừ giáo dục: sinh viên được hưởng tín dụng cho học phí, mua sách giáo khoa, và khấu trừ lãi vay sinh viên.
Sử dụng đúng cách những cơ hội này có thể giảm đáng kể cơ sở tính thuế và giảm số thuế cuối cùng phải nộp.
Máy Tính Thuế Trực Tuyến
Để đơn giản hóa việc tính toán, bạn có thể sử dụng các máy tính thuế trực tuyến. Những công cụ này cho phép bạn nhanh chóng xác định số tiền thuế liên bang và tỉnh, cũng như thu nhập ròng sau thuế. Máy tính tính đến thang lũy tiến và thuế suất tùy theo tỉnh, cho phép bạn có thông tin chính xác về gánh nặng thuế.
Các máy tính được đề xuất:
Triển Vọng Tương Lai
Hệ thống thuế ở Canada là một hệ thống linh hoạt và công bằng nhằm cân bằng giữa công bằng xã hội và tăng trưởng kinh tế. Sự đa dạng về thuế suất giữa các tỉnh mang lại cho người nộp thuế sự lựa chọn có thể ảnh hưởng đến thu nhập ròng của họ.
Trong tương lai, chúng ta có thể kỳ vọng vào sự phát triển hơn nữa của hệ thống thuế với những thay đổi có thể xảy ra trong thuế suất tùy thuộc vào tình hình kinh tế và nhu cầu tài chính của nhà nước. Các lợi ích thuế mới cho một số nhóm công dân cụ thể cũng có thể được đưa ra, cho phép điều chỉnh linh hoạt hơn gánh nặng thuế đối với các nhóm dân cư khác nhau.
