Tờ khai thuế thu nhập và quyền lợi của Canada: Cách khai báo chính xác
Đây là một báo cáo gửi cho chính phủ về số tiền bạn kiếm được và số thuế bạn đã nộp trong năm.
Hệ thống thuế của Canada dựa trên nguyên tắc tự khai báo. Điều này có nghĩa là hàng năm, công dân và cư dân phải nộp tờ khai thuế báo cáo thu nhập, yêu cầu khấu trừ và tín dụng thuế, và tính toán xem họ có nợ thuế bổ sung hay đủ điều kiện để được hoàn thuế.
Ai cần nộp tờ khai thuế
Tất cả cư dân Canada phải nộp tờ khai thuế, ngay cả khi họ không có nghĩa vụ thuế nào.
Việc nộp tờ khai là bắt buộc nếu:
- bạn nợ thuế năm trước hoặc muốn nhận hoàn thuế;
- bạn đang yêu cầu trợ cấp hoặc tín dụng thuế;
- bạn nhận được thông báo từ Cơ quan Thuế Canada (CRA) yêu cầu nộp tờ khai, hoặc vợ/chồng của bạn muốn chia thu nhập hưu trí;
- bạn rút tiền từ Kế hoạch Tiết kiệm Hưu trí Đăng ký (RRSP) để tham gia Chương trình Người mua nhà hoặc Chương trình Học tập Suốt đời;
- thu nhập của bạn vượt quá 3.500 CAD mỗi tháng, yêu cầu đóng góp Chương trình Lương hưu Canada (CPP);
- bạn tự kinh doanh và cần đóng phí bảo hiểm.
Người không cư trú Canada cũng phải nộp tờ khai nếu họ nhận thu nhập từ các nguồn Canada, như việc làm, kinh doanh hoặc bán tài sản.
Thời hạn nộp tờ khai thuế
Việc nộp thường bắt đầu vào tháng Hai. Tất cả người nộp thuế phải nộp trước ngày 30 tháng 4. Nếu ngày 30 tháng 4 rơi vào cuối tuần, thời hạn sẽ được gia hạn đến ngày làm việc tiếp theo.
Người tự kinh doanh có thời hạn đến ngày 15 tháng 6 để nộp, nhưng nếu ngày này rơi vào cuối tuần, thời hạn sẽ chuyển sang ngày làm việc tiếp theo. Tuy nhiên, thuế vẫn phải nộp trước ngày 30 tháng 4.
Các công ty phải nộp tờ khai trong vòng sáu tháng sau khi kết thúc năm tài chính của họ.
Những gì cần đưa vào tờ khai của bạn
Để nộp tờ khai thuế, bạn sẽ cần mẫu T1 cơ bản mà tất cả cá nhân phải điền. Ngoài ra, bạn sẽ cần các tài liệu như:
- Mẫu T4 — bảng kê thu nhập cho nhân viên;
- Mẫu T4A — bảng kê thu nhập cho người tự kinh doanh, người hưu trí hoặc những người nhận niên kim hoặc thu nhập khác.
Khi nộp, bạn phải cung cấp:
- thông tin cá nhân (tên, địa chỉ, số bảo hiểm xã hội, tình trạng hôn nhân);
- nguồn thu nhập (lương, thu nhập kinh doanh, đầu tư, thu nhập nước ngoài);
- tín dụng thuế và khấu trừ mà bạn yêu cầu;
- thuế phải nộp hoặc yêu cầu hoàn thuế đã nộp thừa.
Nơi tìm các mẫu đơn
Mỗi tỉnh và vùng lãnh thổ có mẫu thuế riêng. Bạn có thể tải chúng từ trang web chính thức của Chính phủ Canada. Chọn năm thuế và sau đó là tỉnh cư trú của bạn. Mẫu đơn của Quebec có sẵn trên trang web Cơ quan Thuế tỉnh (Revenu Québec).
Nếu bạn đã nộp tờ khai giấy năm trước, cơ quan thuế sẽ gửi cho bạn một mẫu đơn cho năm tiếp theo. Gói này bao gồm tờ khai và mẫu đơn để tính thuế tỉnh (trừ Quebec), một phong bì trả lại và một lá thư từ Bộ trưởng Doanh thu Quốc gia.
Nếu bạn không nhận được gói của mình đúng hạn, bạn có thể:
- tải xuống và in các mẫu thuế từ trang web chính thức;
- đặt mẫu đơn trực tuyến hoặc bằng cách gọi số 1-855-330-3305 (đối với người không cư trú: 1-613-940-8495).
Lưu ý rằng từ năm 2024, các gói thuế sẽ mỏng hơn vì hướng dẫn chi tiết không còn được in trên giấy — chúng chỉ có sẵn trực tuyến.
Cách nộp tờ khai thuế của bạn
Bạn có thể chọn một trong các phương pháp sau:
- NETFILE — nộp trực tuyến bằng phần mềm thuế được chứng nhận. Hệ thống này cho phép bạn nhận hoàn thuế trong vòng hai tuần. Bạn cũng có thể sử dụng tính năng Tự động điền tờ khai của tôi thông qua NETFILE để tự động hoàn thành một phần tờ khai dựa trên dữ liệu CRA.
- trang web chính thức.
- Trung tâm hỗ trợ thuế miễn phí, còn gọi là "phòng tư vấn thuế" — bạn có thể sử dụng những trung tâm này nếu bạn có thu nhập thấp và tình hình thuế đơn giản. Tìm phòng tư vấn thuế gần nhất trên trang web chính thức.
Hình phạt cho việc không nộp và nộp muộn
Nếu bạn không nộp tờ khai đúng hạn hoặc không nộp thuế trước ngày 30 tháng 4, bạn sẽ phải trả một khoản phạt 5% số tiền nợ cộng với 1% cho mỗi tháng chậm trễ (tối đa 12 tháng).
Lãi suất trên số dư chưa thanh toán bắt đầu tích lũy từ ngày 1 tháng 5. Lãi suất do CRA tính được xem xét lại ba tháng một lần.
Hình phạt cho việc không nộp tờ khai ở Quebec có thể lên đến 2.500 CAD, với lãi suất bổ sung tính trên số dư chưa thanh toán.
Trợ giúp khi nộp tờ khai thuế
Nếu bạn cần trợ giúp khi nộp tờ khai thuế, bạn có thể sử dụng dịch vụ của chuyên gia thuế hoặc ghé thăm các trung tâm thuế miễn phí dành cho người có thu nhập thấp. Những dịch vụ này có thể giúp bạn tiết kiệm thời gian và tránh sai sót.
Bạn cũng có thể sử dụng các công cụ tính thuế trực tuyến để ước tính thuế và hoàn thuế của mình:
Nộp tờ khai thuế ở Canada là một trách nhiệm quan trọng của mọi người nộp thuế. Việc đáp ứng thời hạn và điền đầy đủ tất cả các mẫu đơn cần thiết sẽ giúp bạn tránh bị phạt và tiếp cận nhiều lợi ích và tín dụng khác nhau. Các công cụ hiện đại đã giúp việc nộp tờ khai trở nên dễ dàng hơn, và các phòng tư vấn thuế miễn phí cung cấp hỗ trợ cho những người cần. Hãy nhớ chuẩn bị trước và sử dụng các nguồn lực có sẵn để đảm bảo quá trình nộp tờ khai diễn ra suôn sẻ.
